La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) ha implementado importantes cambios en los montos a partir de los cuales las entidades financieras y las plataformas de gestión electrónica o digital deben informar todas las transacciones, saldos y consumos de las cuentas que gestionan. Esta actualización busca mejorar el control fiscal y la transparencia financiera, en el contexto de una economía en constante evolución.

Nuevos Montos de Supervisión

Cuentas Bancarias

Desde el 1 de mayo de 2024, las entidades financieras deberán reportar a la AFIP en los siguientes casos:

• Acreditaciones y extracciones mensuales: cuando el total acumulado en las cuentas corrientes, cajas de ahorro, cuentas sueldo y cuentas especiales iguale o supere los $700.000, un aumento significativo desde el límite anterior de $200.000​.

• Saldos mensuales: si el saldo al último día hábil del mes es igual o superior a $700.000​.

• Consumos con tarjetas de débito: cuando los montos acumulados sean iguales o superiores a $400.000 mensuales, comparado con los $120.000 previos​.

Billeteras Virtuales

Las plataformas de gestión electrónica o digital, incluyendo los Proveedores de Servicios de Pago (PSP), deberán informar:

• Ingresos y egresos mensuales: cuando el total acumulado iguale o supere los $400.000, frente al umbral anterior de $120.000​.

• Saldos mensuales: si el saldo al último día hábil del mes es igual o superior a $700.000, en lugar de los $200.000 previos​.

• Transferencias: cualquier tipo de transferencia bancaria o virtual que iguale o supere los $400.000​.

Impacto y Justificación de los Cambios

Para los Usuarios

Estos cambios no afectarán directamente la operativa diaria de los usuarios de cuentas bancarias y billeteras virtuales, pero es crucial que estén conscientes de los nuevos umbrales para evitar problemas con la AFIP. La actualización tiene como objetivo mejorar la capacidad de control y garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales, optimizando la calidad de la información sobre las transacciones financieras​​.

Para las Entidades Financieras y PSP

Las entidades financieras y los PSP deben ajustar sus sistemas para cumplir con los nuevos requerimientos de información. La AFIP ha señalado que esta medida forma parte de un esfuerzo más amplio para modernizar y agilizar la administración pública, haciendo hincapié en la transparencia y la eficiencia en el control fiscal​.

Razonamiento Detrás de los Cambios

La decisión de incrementar los umbrales de información se basa en la necesidad de adaptarse a la inflación y a la evolución del sistema financiero, particularmente en lo que respecta al aumento del uso de tecnologías digitales para transacciones financieras. Esto también ayuda a prevenir la evasión fiscal y a asegurar que todas las transacciones significativas sean debidamente informadas y registradas.

Conclusión

Las recientes modificaciones en los montos a partir de los cuales la AFIP supervisa las cuentas bancarias y billeteras virtuales representan un paso importante hacia un mayor control fiscal y transparencia en el sistema financiero argentino. Tanto usuarios como entidades deberán ajustarse a estos nuevos umbrales para cumplir con las normativas y evitar sanciones.

Para más detalles sobre estas nuevas regulaciones, se recomienda revisar las fuentes oficiales y comunicados de la AFIP y las entidades financieras involucradas.